Organele de inspecție fiscală din cadrul DGFP ARAD – Activitatea de Inspecţie Fiscală au efectuat un control inopinat la o societate comercială cu obiect de activitate comercializarea de obiecte sanitare, având asociat și administrator o persoană din Ungaria. Cu ocazia controlului s-a constatat ca pentru activitatea desfășurată societatea nu a fost dotată cu aparat de marcat electronic fiscal, cu toate ca avea aceasta obligație.
Drept urmare, în conformitate cu prevederile legale, societatea a fost sancționată contravențional cu amendă în sumă de 8.000 lei, iar ca măsură complementară i-a fost suspendata activitatea până la dotarea unității cu aparat de marcat. Organele de inspecție din cadrul direcției generale a finanțelor publice arădene au extins controlul și au constatat și alte nereguli în activitatea firmei respective.
Societatea verificată a înregistrat tranzacții cu alte societăți din Ungaria, în care asociatul unic si administratorul societății verificate a declarat faptul ca deține funcția de administrator. Societatea a înregistrat în contabilitate achiziții de obiecte sanitare din Ungaria pe care le livrează în interiorul țării fără a colecta taxa pe valoarea adaugată. Ca spațiu de depozitare a mărfii a fost indicată o adresă situată in centrul Aradului, zona ultracentrală, unde circulația camioanelor de tonaj mare este interzisă.
În plus, societatea nu este autorizată la adresa unde administratorul precizează ca a depozitat marfa, pentru desfășurarea nici unei activități, conform datelor primite de la Oficiul Registrului Comerțului de pe lângă Tribunalul Arad. Societatea nu a avut angajați și nici nu inregistrează nici un fel de cheltuieli care să demonstreze desfășurarea de activități economice la adresa unde administratorul susține ca a depozitat marfa adusă din Ungaria.
Firma verificată nu a putut dovedi efectuarea transportului mărfurilor din Ungaria în România sau din România în Ungaria. Organele de inspecție fiscală au efectuat un control încrucișat la societatea care a emis facturile de transport neputând justifica cu documente prestarea efectiva a serviciilor de transport respective.
Având în vedere aspectele precizate s-au stabilit în sarcina societății obligații fiscale și accesorii în sumă de aproximativ 1.450.000 lei. Finanțele arădene au sesizat, în legătură cu aspectele constatate în timpul controlului, și Parchetul de pe lângă Tribunalul Arad.
